Mag pensioengeld voor de zaak worden gebruikt

U wilt op een bepaald moment ook van uw oude dag kunnen gaan genieten. Maar als zelfstandig ondernemer heeft u meestal geen pensioenregeling en heeft u, op de leeftijd van 65 jaar in principe alleen een AOW. Bij een verband in loondienst regelde uw werkgever het pensioen en had u er geen omkijken naar.

Voor ZZP’ers, zelfstandigen en freelancers gelden andere pensioenregels dan werknemers met een baas. Wat mag wel en niet, deze verschillende vragen worden voor u beantwoord.

Vragen en antwoorden over ZZP pensioen

Binnenkort ga ik voor mezelf beginnen. Als werknemer heb ik pensioen opgebouwd. Mag ik dat geld voor de zaak gebruiken?

Nee, dat mag u niet. Het geld dat opzijgezet is voor uw pensioen, moet ook echt voor uw pensioen gereserveerd blijven. Het pensioenfonds of de verzekeraar waar uw pensioen is ondergebracht, mag het geld niet uitkeren vóór uw pensionering.

Kan ik het geld dan gebruiken als inleg voor een pensioenregeling die ik voor mezelf tref?

Voor het pensioen dat u als werknemer hebt opgebouwd, gelden speciale regels. Als u voor uzelf begint bent u geen werknemer meer, maar een Zelfstandige Zonder Personeel (ZZP’er). Voor ZZP’ers gelden andere regels. Alleen in sommige sectoren, zoals de schildersbranche, moet u verplicht deelnemen aan het bedrijfstakpensioenfonds.

In andere sectoren, zoals de bouw, kunt u een paar jaar vrijwillig bij het pensioenfonds blijven. In die gevallen kunt u vragen om overdracht van de waarde van uw opgebouwde pensioen. Maar meestal bouwt u als ZZP’er geen pensioen meer op bij een pensioenfonds. Voor uw oudedagsvoorziening bent u dan aangewezen op een lijfrente.

Dat kan via een lijfrenteverzekering, die u vanaf uw pensioenleeftijd een gegarandeerde uitkering geeft. Of u kunt op een geblokkeerde bank- of beleggingsregeling een bedrag sparen dat op uw pensioendatum wordt omgezet in een lijfrente. In beide gevallen kunt u niet het pensioen gebruiken dat u als werknemer hebt opgebouwd.

Kan ik het geld wel laten storten in een fiscale oudedagsreserve?

De fiscale oudedagsreserve (FOR) is geen pensioenregeling. Met de FOR zet u een speciale post op de balans van uw onderneming. U kunt dat alleen doen als u winst maakt in uw onderneming. De fiscus geeft u uitstel van de belastingbetaling over dit bedrag. Door dit belastingvoordeel kunt u voor uw zaak beschikken over geld dat u anders direct aan de fiscus had moeten afdragen. Als u stopt met uw zaak of met pensioen gaat, moet u de FOR gebruiken om een lijfrente te kopen.

Dat betekent dat u op dat moment over voldoende geld moet beschikken. Hebt u dat geld niet of niet volledig beschikbaar, dan moet u over het overblijvende bedrag alsnog inkomstenbelasting betalen. Er gelden ook allerlei voorwaarden. Zo moet u minimaal 1225 uur in een jaar als zelfstandige werkzaam zijn en u moet een vast percentage van die winst reserveren, tot een bepaald maximumbedrag. Omdat de regeling van de FOR nogal ingewikkeld is, moet u in ieder geval eerst advies inwinnen voordat u een fiscale oudedagsreserve op de balans van uw onderneming opneemt.

Kan ik wel een lening voor mijn bedrijf sluiten met mijn pensioengeld als onderpand?

Nee, dat is niet toegestaan. In de Pensioenwet is geregeld dat uw pensioengeld niet als onderpand mag dienen. U kunt het ook niet belenen. Verder is vastgelegd dat uw schuldeisers er nooit beslag op kunnen laten leggen. U raakt het dus niet kwijt als uw avontuur als zelfstandige mislukt. Zo is gewaarborgd dat u altijd op de leeftijd van 65 jaar kunt beschikken over het aanvullende pensioen dat u als werknemer hebt opgebouwd. En dat is een zege.

Bron: Hasko van Dalen

Gerelateerd aan ZZP verzekeringen

› Verzekeringen
› Arbeidsongeschiktheidsverzekering AOV
› ZZP bedrijfsverzekeringen
› Collectieve zorgverzekering voor ZZP’ers
› Pensioen voor ZZP’ers
› Pensioenregels voor ZZP’ers
› Persoonlijke verzekeringen voor ZZP’ers
› Verzekeringen voor ZZP’ers en freelancers

Een Prettig Pensioen

Hoeveel pensioen krijgt u? Heeft u een pensioengat? Kunt u uw pensioen nog aanvullen? Hoelang moet u doorwerken? Mag je bijverdienen? Kortom heeft u voldoende geld na uw pensionering?

Een Prettig Pensioen geeft antwoord op al deze vragen. Aan de hand van de heldere en duidelijk geschreven uitleg weet u precies wat u nog moet doen om uw oudedagsvoorziening op orde te krijgen.

› Verkrijgbaar in de ZZP shop

Handboek Stoppen als ZZP’er

Het handboek voor elke ondernemer die wil stoppen als ZZP’er. Ondernemers stoppen om verschillende redenen als ZZP’er.

Dat kan zijn omdat het niet goed gaat, de leeftijd mee gaat spelen, de ondernemer er geen zin meer in heeft, hij of zij iets anders wil gaan doen, het bedrijf verkoopt of overdraagt aan een ander.

› Verkrijgbaar in de ZZP shop

ZZP tips en tricks nieuwsbrief

Blijf als ZZP’er of freelancer op de hoogte over ZZP verzekeringen, AOV en pensioen en tips met betrekking tot verzekeringen voor zelfstandigen en meld u aan voor de ZZP tips en tricks nieuwsbrief.

ZZP app voor Android

Blijf altijd en overal op de hoogte van het laatste nieuws voor ZZP’ers en zelfstandigen. Download de ZZP app uit de Android Market. Scan met uw mobiele telefoon de QR-code om de ZZP app rechtstreeks te downloaden. Het gebruik van de ZZP is volledig gratis.

De applicatie is ontwikkeld door Boolean Software. Vraag vrijblijvend informatie aan over de mogelijkheden van het ontwikkelen van een Android applicatie voor uw onderneming.